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正中珠江涉嫌违规被立案致九号机器人科创板上市申请暂被终止

2019-11-16 18:17:56
正中珠江涉嫌违规被立案致九号机器人科创板上市申请暂被终止

5月12日,上交所科创板股票发行上市审核系统显示,九号机器人有限公司(“九号智能”)的上市审核状态变为“审核中止”。这是科创板首家审核中止的企业(即是目前已提出申请的108家企业中首例)。

九号智能的科创板上市申请于4月17日被上交所受理,保荐机构为国泰君安证券。根据此前公布的招股说明书资料,九号智能原本拟向存托人发行不超过704.1万股A类普通股股票,作为拟转换为CDR的基础股票,占CDR发行后总股本的比例不低10%,拟融资规模为20.77亿元。

九号智能发行前每股净资产-117.98元,2018年净利润为亏损17.99亿元。2016-2018年三年间,九号智能净利润持续为负值。截至2018年末,该公司累计未弥补亏损31.1亿元。

其主营业务为各类智能短程移动设备的设计、研发、生产、销售及服务,公司产品包括智能电动平衡车、智能电动滑板车、智能服务机器人等。

九号智能的注册地为开曼群岛,是目前科创板受理企业中唯一一家境外注册的企业,也是首例拟发行CDR(中国存托凭证)的企业。根据招股书,九号智能拟发行不超过704.09万股A类普通股股票,作为拟转换CDR的基础股票,占CDR发行后公司总股本的比例不低于10%,基础股票与CDR之间的转换比例按照1股/10份CDR的比例进行转换。

对于中止审核的理由,上交所回应称:“2019年4月上旬,九号机器人将投资者持有的优先股转为普通股。根据科创板股票上市审核问答相关要求,需增加一期审计(截止2019年6月30日),公司申请中止审核以完成加审工作,并更新申报材料。”

中止审核,是股票发行上市审核阶段的正常程序之一,主板和科创板皆是如此。但中止的情形不同,规则的效力也截然不同。一方面,只要理由正当,现行规则允许发行人和保荐人主动要求中止审核;这保障了相关主体的合法权利。但另一方面,对于发行人和中介机构涉嫌违法违规行为的,现行规则从严规范;这强化着中介机构的归位尽责。

科创板上市发行审核规则,明确了要压严压实中介机构的责任。若发行人的中介机构出现涉嫌违法违规被立案调查、被实施整改等多种情形,发行将被中止审核。

值得注意的是,刚刚被证监会立案调查的广东正中珠江会计师事务所(下称"正中珠江"),负责三家科创板申报企业的审计工作。市场人士指出,在证监会立案调查函件正式公布后,相关发行或也将受其牵连而中止。

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